股票代码：688148               股票简称：芳源股份 债券代码：118020               债券简称：芳源转债        广东芳源新材料集团股份有限公司        向不特定对象刊行可退换公司债券          第二次临时受托措置事务阐述               （2024 年度）               债券受托措置东谈主               二〇二四年四月                蹙迫声明   本阐述依据《公司债券刊行与往来措置办法》《对于广东芳源新材料集团股 份有限公司向不特定对象刊行可退换公司债券之债券受托措置左券》（以下简称 “《受托措置左券》”）《广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可 退换公司债券召募阐述书》（以下简称“《召募阐述书》”）等相关章程，由本次 债券受托措置东谈主中国国外金融股份有限公司编制。中金公司编制本阐述的实质及 信息均开头于广东芳源新材料集团股份有限公司提供的费力或阐述。   本阐述不组成对投资者进行或不进行某项行动的保举宗旨，投资者搪塞相关 事宜作念出舒适判断，而不应将本阐述中的任何实质据以四肢中金公司所作的承诺 或声明。在职何情况下，投资者依据本阐述所进行的任何四肢或不四肢，中金公 司不承担任何牵累。   中国国外金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）四肢广东芳源新材料集 团股份有限公司（以下简称“芳源股份”、“刊行东谈主”或“公司”）向不特定对象刊行 可退换公司债券（债券简称：芳源转债，债券代码：118020，以下简称“本次债 券”或“本次刊行的可退换公司债券”）的保荐机构、主承销商和受托措置东谈主，捏 续密切良善对债券捏有东谈主职权有要紧影响的事项。凭据《公司债券刊行与往来管 理办法》    《公司债券受托措置东谈主执业行动准则》                    《可退换公司债券措置办法》等相 关章程、本次债券《受托措置左券》的商定以及刊行东谈主于 2024 年 4 月 3 日露出 的《广东芳源新材料集团股份有限公司对于 2024 年累计新增借款进步上年末净 金钱百分之二十的公告》，现就本次债券要紧事项阐述如下：   一、本次债券有盘算推算审批能够   本次刊行经公司2022年2月9日召开的第二届董事会第三十次会议、2022年3 月18日召开的第二届董事会第三十一次会议、2022年6月10日召开的第三届董事 会第二次会议审议通过，并经公司2022年2月28日召开的2022年第一次临时鼓吹 大会审议通过。   本次刊行于2022年7月8日通过上海证券往来所（以下简称“上交所”）科创板 上市委员会审议，并于2022年7月29日获取中国证券监督措置委员会（以下简称 “中国证监会”）证监许可﹝2022﹞1685号文答应注册。   二、“芳源转债”基本情况   （一）债券称呼：广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可 退换公司债券   （二）债券简称：芳源转债   （三）债券代码：118020   （四）债券类型：可退换公司债券   （五）刊行限度：东谈主民币64，200.00万元   （六）刊行数目：6，420，000张   （七）票面金额和刊行价钱：本次刊行的可转债每张面值为东谈主民币100元， 按面值刊行。   （八）债券期限：本次刊行的可退换公司债券的期限为自觉行之日起六年， 即自2022年9月23日至2028年9月22日。   （九）债券利率：本次刊行的可退换公司债券票面利率为第一年0.5%、第 二年0.6%、第三年1.2%、第四年2.6%、第五年3.4%、第六年3.5%。   （十）还本付息期限、表情   本次刊行的可退换公司债券接受每年付息一次的付息表情，到期归赵本金并 支付终末一年利息。   年利息指可退换公司债券捏有东谈主按捏有的可退换公司债券票面总金额自可 退换公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。   年利息的计较公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可退换公司债券捏有东谈主在计息年度（以下简称“畴昔”或 “每年”）付息债权登记日捏有的可退换公司债券票面总金额；   i：指可退换公司债券确畴昔票面利率。   （1）本次刊行的可退换公司债券接受每年付息一次的付息表情，计息肇端 日为可退换公司债券刊行首日（2022年9月23日，T日）。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可退换公司债券刊行首日起每满 一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个往来日，顺脱期 间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往来 日，公司将在每年付息日之后的五个往来日内支付畴昔利息。在付息债权登记 日前（包括付息债权登记日）苦求退换成公司股票的可退换公司债券，公司不 再向其捏有东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）可退换公司债券捏有东谈主所获取利息收入的应付税项由捏有东谈主承担。   （十一）转股期限   本次刊行的可转债转股期自可转债刊行兑现之日（2022年9月29日，T+4日） 满六个月后的第一个往来日（2023年3月29日）起至可转债到期日（2028年9月22 日）止（如遇法定节沐日或休息日延至后来的第1个往来日；顺延工夫付息款项 不另计息）。   （十二）转股价钱：本次刊行可转债的开动转股价钱为18.62元/股，刻下转 股价钱为18.63元/股。   （十三）信用评级情况：本次可退换公司债券经中证鹏元资信评估股份有限 公司评级，凭据中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《广东芳源环保股份有限 公司向不特定对象刊行可退换公司债券信用评级阐述》（中鹏信评【2022】第Z 【254】号01），刊行东谈主主体信用评级为A+，评级瞻望为褂讪，金桥大通本次可退换公司 债券信用评级为A+。凭据中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《2022年广东 芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可退换公司债券2023年追踪评 级阐述》（中鹏信评【2023】追踪第【377】号01），看护刊行东谈主主体信用评级 为A+，看护评级瞻望为褂讪，看护本次可退换公司债券信用评级为A+。   （十四）信用评级机构：中证鹏元资信评估股份有限公司   （十五）担保事项：本次刊行的可退换公司债券不提供担保。   （十六）登记、托管、请托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司   三、本次债券要紧事项具体情况   中金公司四肢本次债券的保荐机构、主承销商和受托措置东谈主，现将本次《广 东芳源新材料集团股份有限公司对于2024年累计新增借款进步上年末净金钱百 分之二十的公告》的具体情况阐述如下：   （一）主要财务数据能够       端正 2023 年 12 月 31 日，公司总金钱（未经审计，下同）为 308，817.84 万 元，净金钱为 105，334.67 万元，借款余额为 173，741.78 万元。端正 2024 年 3 月 年 1-3 月累计新增借款占公司 2023 年末净金钱比例为 24.85%。       （二）新增借款的类型       公司 2024 年 1-3 月累计新增借款分类明细如下：                                                  单元：万元东谈主民币                                  累计新增借款          占公司 2023 年末  序号              借款类型                                     金额            净金钱比例         可退换公司债券、企业债券、公司债券、          金融债券、非金融企业债务融资用具  系数                 -               26，172.23          24.85%       （三）新增借款对偿债身手的影响分析       公司上述新增借款是为卓越志公司募投技俩产销量种植进行流动资金筹画 以及日常坐褥想法需要，属于公司浮浅想法行为规模。公司财务情景慎重，各项 业务想法情况浮浅，现在系数债务均依期还本付息，上述新增借款不会对公司经 营情况和偿债身手产生要紧不利影响。       （四）其他阐述       上述财务数据以吞并口径计较，均未经审计，敬请投资者珍重投资风险。       四、上述事项对刊行东谈主影响分析       凭据刊行东谈主公告，上述新增借款不会对公司想法情况和偿债身手产生要紧不 利影响。       中金公司四肢本次债券的受托措置东谈主，为充分保险债券投资东谈主的利益，扩充 债券受托措置东谈主使命，在获悉相关事项后，实时与刊行东谈主进行了相易，凭据《公 司债券受托措置东谈主执业行动准则》的相关章程出具本临时受托措置事务阐述。中 金公司后续将密切良善刊行东谈主对本次债券的本息偿付情况以过头他对债券捏有 东谈主利益有要紧影响的事项，并将严格扩充债券受托措置东谈主使命。  特此提请投资者良善本次债券的相关风险，并请投资者对相关事项作念出舒适 判断。  特此公告。  （以下无正文） （本页无正文，为《广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可退换 公司债券第二次临时受托措置事务阐述（2024 年度）》之盖印页）                          中国国外金融股份有限公司                              年     月   日

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